Uudet RMD-säännöt: Mitä eläkeläisten on tiedettävä nyt!

Uudet RMD-säännöt: Mitä eläkeläisten on tiedettävä nyt!

Tärkeä innovaatio kaikille eläkkeellä oleville tai pian jääville herätti kohua SECURE 2.0 -lain voimaantulon myötä. Tämä hyväksytty laki tuo merkittäviä muutoksia niin sanottuihin vähimmäisjakotuloihin (Required Minimum Distributions, RMD), jotka ovat elintärkeitä eläkeläisille ja perittyjen tilien edunsaajille. Kiplinger raportoi, että erityisesti RMD:n aloitusikää on siirretty taaksepäin, mikä on helpotus monille.

Nykyisen 72 vuoden iän sijaan eläkeläisten on nyt alettava tehdä vähimmäisnostot perinteisiltä IRA-, SEP IRA- tai 401(k)-tileillään 73-vuotiaana. Lisäksi jokaisella, joka täyttää 73 vuotta 2024, on jopa 1. huhtikuuta 2025 mennessä ensimmäinen RMD, joka perustuu tilin saldoon 31. joulukuuta mennessä, 2023. 2025, joka tarjoaa hieman enemmän aikaa suunnittelulle, hän sanoo IRS.

Perityt tilit ja uudet määräykset

SECURE 2.0 -laki vaikuttaa myös perittyihin tileihin. Tämä muutos koskee erityisesti edunsaajia, joiden on jaettava koko tilisaldo kymmenen vuoden kuluessa tilinhaltijan kuolinvuodesta. Tietyille edunsaajille, kuten puolisoille tai alaikäisille, on kuitenkin poikkeuksia. Schwab korostaa, että sinun tulee välttää virheiden tekemistä nostoja tehdessäsi. Tämä sisältää ensimmäisen RMD:n määräajan noudattamatta jättämisen, mikä voi johtaa ankariin rangaistuksiin.

Yleinen väärinkäsitys koskee nostettavien määrien laskemista. RMD:t on laskettava huolellisesti, koska virheellinen laskelma voi johtaa paitsi taloudellisiin haittoihin, myös korkeisiin veroihin. Tarkka tapa määrittää RMD on jakaa tilin saldo edellisen vuoden joulukuun 31. päivänä IRS:n antamalla elinajanodotekertoimella.

Verovaikutukset

Nostot, jotka on tehtävä RMD:n kautta, lasketaan verotettaviksi tuloiksi lukuun ottamatta summia, jotka ovat verovapaita, kuten Roth-tililtä saadut nostot. On tärkeää huomata, että RMD-maksuja ei saa siirtää toiselle lykätyn veron tilille. IRS:n mukaan RMD:t voidaan nostaa yhtenä kertasummana tai useiden tilien välillä, mutta tilinomistajan vastuulla on varmistaa, että oikeat summat nostetaan.

Toinen seikka eläkeläisten tulee muistaa: RMD:n nostamatta jättäminen ajoissa voi johtaa jopa 25 %:n sakkoon nostamatta jääneestä summasta. Kuitenkin jokaiselle, joka korjaa virheen kahden vuoden kuluessa, määrätään vain 10 %:n sakko, mikäli hän pystyy osoittamaan "kohtuullisen virheen".

Koska säännökset ja verotuksen puiteehdot voivat muuttua jatkuvasti, on hyvä hankkia tietoa ajoissa ja epäselvissä tapauksissa kääntyä asiantuntijan puoleen. Olitpa veroneuvoja tai taloussuunnittelija, yksilöllinen neuvonta voi auttaa sinua välttämään kalliita virheitä ja muokkaamaan omaa taloudellista tilannettasi optimaalisesti.