Suche
Mein Konto
Nya RMD-regler: Vad pensionärer behöver veta nu!
Förstå de nya reglerna för Required Minimum Distributions (RMDs) och deras inverkan på Roth-konton från och med 2025.
Nya RMD-regler: Vad pensionärer behöver veta nu!
En viktig innovation för alla som är eller snart kommer att gå i pension väckte nyligen uppståndelse i och med att SECURE 2.0 Act trädde i kraft. Denna lagstiftande lag medför betydande förändringar av de så kallade Required Minimum Distributions (RMDs), som är avgörande för pensionärer och förmånstagare av ärvda konton. Kiplinger rapporterar att just startåldern för RMD har skjutits tillbaka, vilket är en lättnad för många.
Istället för nuvarande 72 års ålder måste pensionärer nu börja göra minimiuttag från sina traditionella IRA-, SEP IRA- eller 401(k)-konton vid 73 års ålder. Dessutom måste alla som fyller 73 år 2024 till och med 1 april 2025 för sin första RMD, baserat på kontosaldot från 2023 december, göras senast 2023 december. 31, 2025, vilket ger lite mer tid för planering, säger han IRS.
Ärvda konton och nya bestämmelser
SECURE 2.0 Act påverkar också ärvda konton. Denna förändring drabbar särskilt förmånstagare, som ska fördela hela kontosaldot inom tio år från det år kontohavaren avlider. Det finns dock undantag för vissa förmånstagare, till exempel makar eller de som är minderåriga. Schwab betonar att du bör undvika att göra misstag när du gör uttag. Detta inkluderar att missa tidsfristen för den första RMD, vilket kan leda till stränga straff.
Ett vanligt missförstånd gäller beräkningen av de belopp som ska tas ut. RMD måste beräknas noggrant, eftersom felaktig beräkning inte bara kan leda till ekonomiska nackdelar utan också till höga skatter. Ett korrekt sätt att fastställa RMD är att dela kontosaldot den 31 december föregående år med en livslängdsfaktor utfärdad av IRS.
Skattekonsekvenserna
De uttag som måste göras genom RMD:er räknas som skattepliktig inkomst, förutom belopp som är skattefria, såsom de från Roth-konton. Det är viktigt att notera att RMD:er inte kan rullas över till ett annat skatteuppskjutet konto. Enligt IRS kan RMD:er tas ut i ett engångsbelopp eller över konton, men det är kontoinnehavarens ansvar att se till att de korrekta beloppen dras ut.
En annan punkt som pensionärer bör tänka på: Underlåtenhet att ta ut RMD i tid kan resultera i en straffavgift på upp till 25 % på det belopp som inte dras ut. Den som korrigerar ett fel inom två år får dock bara 10 % straff förutsatt att de kan bevisa ett "rimligt fel".
Eftersom regelverket och skattemässiga ramvillkor kan förändras ständigt, är det lämpligt att inhämta information i god tid och, om du är osäker, konsultera en expert. Oavsett om du är skatterådgivare eller finansiell planerare kan individuell rådgivning hjälpa dig att undvika dyra misstag och forma din egen ekonomiska situation optimalt.