Nova pravila RMD-a: Što umirovljenici moraju znati odmah!

Nova pravila RMD-a: Što umirovljenici moraju znati odmah!

Važna novina za sve koji su ili će uskoro biti umirovljeni nedavno je izazvala pomutnju stupanjem na snagu SECURE 2.0 Acta. Ovaj doneseni zakonski akt donosi značajne promjene u tzv. potrebnim minimalnim raspodjelama (RMD), koji su ključni za umirovljenike i korisnike naslijeđenih računa. Kiplinger izvještava da je početna dob za RMD posebno pomaknuta, što je za mnoge olakšanje.

Umjesto trenutne dobi od 72 godine, umirovljenici sada moraju početi s minimalnim povlačenjima sa svojih tradicionalnih IRA-a, SEP IRA-a ili 401(k) računa u dobi od 73 godine. Osim toga, svatko tko napuni 73 godine 2024. čak ima rok do 1. travnja 2025. za svoj prvi RMD, na temelju stanja računa od 31. prosinca 2023. Drugo podizanje mora se izvršiti do 31. prosinca, 2025. koja nudi malo više vremena za planiranje, kaže Porezna uprava.

Naslijeđeni računi i novi propisi

Zakon SECURE 2.0 također utječe na naslijeđene račune. Ova promjena posebno pogađa korisnike, koji moraju raspodijeliti cjelokupno stanje računa u roku od deset godina od godine smrti vlasnika računa. Međutim, postoje iznimke za određene korisnike, poput supružnika ili maloljetnika. Schwab naglašava da biste trebali izbjegavati pogreške prilikom podizanja sredstava. To uključuje propuštanje roka za prvi RMD, što može dovesti do oštrih kazni.

Uobičajeni nesporazum odnosi se na izračun iznosa koji se povlače. RMD se mora pažljivo izračunati jer pogrešan izračun može dovesti ne samo do financijskih nedostataka, već i do visokih poreza. Točan način za određivanje RMD-a je dijeljenje stanja računa na dan 31. prosinca prethodne godine s faktorom očekivanog životnog vijeka koji izdaje Porezna uprava.

Porezne implikacije

Isplate koje se moraju izvršiti putem RMD računaju se kao oporezivi prihod, osim iznosa koji su neoporezivi, poput onih s Roth računa. Važno je napomenuti da se RMD-ovi ne mogu prenijeti na drugi račun s odgodom poreza. Prema Poreznoj upravi, RMD-ovi se mogu povući u jednom paušalnom iznosu ili na više računa, ali odgovornost je vlasnika računa osigurati povlačenje točnih iznosa.

Još jednu stvar koju bi umirovljenici trebali imati na umu: nepodizanje RMD-a na vrijeme može rezultirati kaznom do 25% na nepovučeni iznos. Međutim, svatko tko ispravi pogrešku unutar dvije godine suočava se samo s kaznom od 10% pod uvjetom da može dokazati "razumnu pogrešku".

Budući da se propisi i porezni okvirni uvjeti mogu stalno mijenjati, preporučljivo je pravovremeno se informirati, au nedoumici konzultirati stručnjaka. Bilo da ste porezni savjetnik ili financijski planer, individualni savjeti mogu vam pomoći da izbjegnete skupe pogreške i optimalno oblikujete vlastitu financijsku situaciju.