Suche
Mein Konto
Nye RMD-regler: Hva pensjonister trenger å vite nå!
Forstå de nye reglene for Required Minimum Distributions (RMDs) og deres innvirkning på Roth-kontoer fra og med 2025.
Nye RMD-regler: Hva pensjonister trenger å vite nå!
En viktig nyvinning for alle som er eller snart blir pensjonister vakte nylig oppsikt med ikrafttredelsen av SECURE 2.0 Act. Denne vedtatte lovgivningen bringer betydelige endringer i de såkalte påkrevde minimumsfordelingene (RMDs), som er avgjørende for pensjonister og mottakerne av arvede kontoer. Kiplinger rapporterer at startalderen for RMD spesielt er skjøvet tilbake, noe som er en lettelse for mange.
I stedet for den nåværende alderen på 72, må pensjonister nå begynne å gjøre minimumsuttak fra sine tradisjonelle IRA-er, SEP IRA-er eller 401(k)-kontoer ved en alder av 73. I tillegg må alle som fyller 73 år i 2024 til og med ha frist til 1. april 2025 for sin første RMD, basert på kontosaldoen per 2023. desember, må den andre uttaket gjøres innen 2023. desember. 31.2025, som gir litt mer tid til planlegging, sier han IRS.
Arvede regnskaper og nytt regelverk
SECURE 2.0 Act påvirker også arvede kontoer. Denne endringen rammer særlig begunstigede, som skal fordele hele kontosaldoen innen ti år fra kontohavers dødsår. Det finnes imidlertid unntak for visse begunstigede, for eksempel ektefeller eller de som er mindreårige. Schwab understreker at du bør unngå å gjøre feil ved uttak. Dette inkluderer å overse fristen for den første RMD, noe som kan føre til strenge straffer.
En vanlig misforståelse gjelder beregningen av beløpene som skal trekkes. RMD-er må beregnes nøye, da feilberegning ikke bare kan føre til økonomiske ulemper, men også til høye skatter. En nøyaktig måte å bestemme RMD på er å dele kontosaldoen per 31. desember året før med en forventet levealdersfaktor utstedt av IRS.
Skattemessige implikasjoner
Uttakene som må gjøres gjennom RMD-er teller som skattepliktig inntekt, bortsett fra beløp som er skattefrie, for eksempel fra Roth-kontoer. Det er viktig å merke seg at RMD-er ikke kan overføres til en annen skatteutsatt konto. I følge IRS kan RMD-er trekkes ut i ett engangsbeløp eller på tvers av kontoer, men det er kontoinnehaverens ansvar å sørge for at riktige beløp trekkes ut.
Et annet punkt pensjonister bør huske på: Unnlatelse av å trekke RMD i tide kan resultere i en straff på opptil 25 % av beløpet som ikke trekkes. Men alle som retter en feil innen to år, risikerer bare en straff på 10 % forutsatt at de kan bevise en "rimelig feil".
Siden regelverket og skattemessige rammebetingelser kan endres kontinuerlig, er det lurt å innhente informasjon i god tid og ved tvil konsultere en ekspert. Enten du er skatterådgiver eller finansiell planlegger, kan individuell rådgivning hjelpe deg med å unngå dyre feil og forme din egen økonomiske situasjon optimalt.