Нови правила на RMD: Какво трябва да знаят пенсионерите сега!

Нови правила на RMD: Какво трябва да знаят пенсионерите сега!

Важно нововъведение за всички, които са или скоро ще се пенсионират, наскоро предизвика фурор с влизането в сила на Закона SECURE 2.0. Този приет законодателен акт внася значителни промени в така наречените Задължителни минимални разпределения (RMD), които са от решаващо значение за пенсионерите и бенефициентите на наследени сметки. Киплингер съобщава, че началната възраст за RMD по-специално е изместена, което е облекчение за мнозина.

Вместо текущата възраст от 72 години, пенсионерите вече трябва да започнат да правят минимални тегления от своите традиционни IRAs, SEP IRAs или 401(k) сметки на 73-годишна възраст. Освен това, всеки, който навърши 73 през 2024 г., дори има време до 1 април 2025 г. за първия си RMD, въз основа на салдото по сметката към 31 декември 2023 г. Второто теглене трябва да бъде направено до 31 декември, 2025 г., което предлага малко повече време за планиране, казва той IRS.

Наследени акаунти и нови регулации

Законът SECURE 2.0 също засяга наследените акаунти. Тази промяна засяга особено бенефициентите, които трябва да разпределят целия баланс по сметката в рамките на десет години от годината на смъртта на титуляра на сметката. Има обаче изключения за определени бенефициенти, като съпрузи или непълнолетни лица. Шваб подчертава, че трябва да избягвате да правите грешки, когато правите тегления. Това включва пропускане на крайния срок за първото RMD, което може да доведе до сериозни санкции.

Често срещано недоразумение се отнася до изчисляването на сумите за теглене. RMD трябва да се изчисляват внимателно, тъй като неправилното изчисление може да доведе не само до финансови неудобства, но и до високи данъци. Точен начин за определяне на RMD е да се раздели салдото по сметката към 31 декември на предходната година на коефициента на продължителност на живота, издаден от IRS.

Данъчните последици

Тегленията, които трябва да бъдат направени чрез RMD, се считат за облагаем доход, с изключение на суми, които не се облагат с данъци, като тези от сметките на Roth. Важно е да се отбележи, че RMD не могат да бъдат прехвърляни в друга сметка с отсрочени данъци. Според IRS RMDs могат да бъдат изтеглени наведнъж или в различни сметки, но е отговорност на притежателя на сметката да гарантира, че са изтеглени правилните суми.

Друг момент, който пенсионерите трябва да имат предвид: неизтеглянето на RMD навреме може да доведе до неустойка до 25% върху неизтеглената сума. Въпреки това, всеки, който поправи грешка в рамките на две години, е изправен само пред санкция от 10%, при условие че може да докаже „разумна грешка“.

Тъй като разпоредбите и условията на данъчната рамка могат да се променят постоянно, препоръчително е да получите информация навреме и, ако имате съмнения, да се консултирате със специалист. Независимо дали сте данъчен съветник или финансов плановик, индивидуалните съвети могат да ви помогнат да избегнете скъпи грешки и да оформите оптимално собственото си финансово състояние.