Naujos RMD taisyklės: ką dabar turi žinoti pensininkai!

Naujos RMD taisyklės: ką dabar turi žinoti pensininkai!

Svarbi naujovė visiems, kurie išeina arba netrukus išeis į pensiją, neseniai sukėlė ažiotažą įsigaliojus SAUGUS 2.0 įstatymui. Šis priimtas teisės aktas atneša reikšmingų pokyčių vadinamuosiuose minimaliuose paskirstymuose (RMD), kurie yra labai svarbūs pensininkams ir paveldėtų sąskaitų gavėjams. Kiplingeris praneša, kad visų pirma RMD pradinis amžius buvo nustumtas atgal, o tai daugeliui yra palengvėjimas.

Vietoj dabartinio 72 metų amžiaus, pensininkai nuo dabar turi pradėti minimalų pinigų išėmimą iš savo tradicinių IRA, SEP IRA arba 401(k) sąskaitų sulaukę 73 metų. Be to, kiekvienas, kuriam 2024 m. sukanka 73 metai, net iki 2025 m. balandžio 1 d. turi gauti pirmąjį RMD, remiantis sąskaitos likučiu gruodžio 31 d., Antrasis turi būti atliktas iki gruodžio 31 d. 2025 m., o tai suteikia šiek tiek daugiau laiko planavimui, sako jis IRS.

Paveldėjos sąskaitos ir nauji reglamentai

SECURE 2.0 įstatymas taip pat turi įtakos paveldėtoms paskyroms. Šis pakeitimas ypač paliečia naudos gavėjus, kurie visą sąskaitos likutį turi paskirstyti per dešimt metų nuo sąskaitos turėtojo mirties metų. Tačiau tam tikriems naudos gavėjams, pavyzdžiui, sutuoktiniams arba nepilnamečiams, taikomos išimtys. Švabas pabrėžia, kad atsiimdami turėtumėte vengti klaidų. Tai apima pirmojo RMD termino praleidimą, o tai gali užtraukti griežtas nuobaudas.

Dažnas nesusipratimas yra susijęs su atsiimtinų sumų apskaičiavimu. RMD reikia skaičiuoti atidžiai, nes neteisingai apskaičiavus gali atsirasti ne tik finansinių nuostolių, bet ir dideli mokesčiai. Tikslus būdas nustatyti RMD – praėjusių metų gruodžio 31 d. sąskaitos likutį padalyti iš IRS išduoto gyvenimo trukmės koeficiento.

Mokesčių pasekmės

Išėmimai, kuriuos reikia atlikti naudojant RMD, laikomi apmokestinamomis pajamomis, išskyrus sumas, kurios yra neapmokestinamos, pvz., iš Roth sąskaitų. Svarbu pažymėti, kad RMD negalima perkelti į kitą atidėto mokesčių sąskaitą. Remiantis IRS, RMD galima išgryninti vieną kartą arba per kelias sąskaitas, tačiau sąskaitos turėtojas yra atsakingas už tai, kad būtų išimamos teisingos sumos.

Dar vienas dalykas, kurį pensininkai turėtų nepamiršti: laiku neatsiėmus RMD, gali būti skirta iki 25% bauda nuo neišimtos sumos. Tačiau kiekvienam, kuris ištaiso klaidą per dvejus metus, gresia tik 10 % bauda, ​​jei gali įrodyti, kad padarė „pagrįstą klaidą“.

Kadangi teisės aktai ir mokestinės pagrindų sąlygos gali nuolat keistis, patartina informaciją gauti laiku ir, jei kyla abejonių, pasikonsultuoti su ekspertu. Nesvarbu, ar esate mokesčių konsultantas, ar finansų planuotojas, individualūs patarimai gali padėti išvengti brangių klaidų ir optimaliai suformuoti savo finansinę situaciją.