Jauni RMD noteikumi: kas tagad jāzina pensionāriem!

Jauni RMD noteikumi: kas tagad jāzina pensionāriem!

Svarīgs jauninājums ikvienam, kurš ir vai drīzumā būs pensijā, nesen izraisīja ažiotāžu, stājoties spēkā likumam SECURE 2.0. Šis pieņemtais tiesību akts ienes būtiskas izmaiņas tā dēvētajos obligātajos minimālajos sadalījumos (RMD), kas ir ļoti svarīgi pensionāriem un mantoto kontu saņēmējiem. Kiplingers ziņo, ka īpaši RMD sākuma vecums ir atcelts, kas daudziem ir atvieglojums.

Pašreizējā 72 gadu vecuma vietā pensionāriem tagad ir jāsāk veikt minimālo līdzekļu izņemšanu no saviem tradicionālajiem IRA, SEP IRA vai 401(k) kontiem 73 gadu vecumā. Turklāt ikvienam, kam 2024. gadā aprit 73 gadi, līdz 2025. gada 1. aprīlim ir pat iespēja saņemt pirmo RMD, pamatojoties uz konta atlikumu 31. decembrī, 2023. decembris. 2025. gads, kas piedāvā nedaudz vairāk laika plānošanai, viņš saka IRS.

Mantotie konti un jauni noteikumi

Likums SECURE 2.0 ietekmē arī mantotos kontus. Šīs izmaiņas īpaši skar saņēmējus, kuriem viss konta atlikums ir jāsadala desmit gadu laikā no konta turētāja nāves gada. Tomēr noteiktiem saņēmējiem, piemēram, laulātajiem vai nepilngadīgajiem, ir izņēmumi. Švābs uzsver, ka, veicot naudas izņemšanu, jums vajadzētu izvairīties no kļūdām. Tas ietver arī pirmā RMD termiņa neievērošanu, kas var izraisīt bargus sodus.

Izplatīts pārpratums attiecas uz izņemamo summu aprēķināšanu. RMD ir rūpīgi jāaprēķina, jo nepareizs aprēķins var radīt ne tikai finansiālus zaudējumus, bet arī lielus nodokļus. Precīzs veids, kā noteikt RMD, ir dalīt konta atlikumu uz iepriekšējā gada 31. decembri ar IRS izdoto paredzamā mūža ilguma koeficientu.

Nodokļu sekas

Izņemšana, kas jāveic, izmantojot RMD, tiek uzskatīta par ar nodokli apliekamiem ienākumiem, izņemot summas, kas ir neapliekamas, piemēram, no Roth kontiem. Ir svarīgi ņemt vērā, ka RMD nedrīkst pārnest uz citu atlikto nodokļu kontu. Saskaņā ar IRS RMD var izņemt vienā vienreizējā maksājumā vai vairākos kontos, taču konta turētāja pienākums ir nodrošināt pareizu summu izņemšanu.

Vēl viens punkts, kas pensionāriem jāpatur prātā: Ja RMD neizņemsiet laikus, var tikt piemērots sods līdz 25% no neizņemtās summas. Tomēr ikvienam, kurš izlabo kļūdu divu gadu laikā, draud tikai 10% sods, ja viņi var pierādīt "saprātīgu kļūdu".

Tā kā noteikumi un nodokļu ietvara nosacījumi var pastāvīgi mainīties, vēlams informāciju iegūt savlaicīgi un šaubu gadījumā konsultēties ar speciālistu. Neatkarīgi no tā, vai esat nodokļu konsultants vai finanšu plānotājs, individuālie padomi var palīdzēt izvairīties no dārgām kļūdām un optimāli veidot savu finansiālo situāciju.